Menu nl

Trefwoord Archief | Fiscaal sparen

Pensioensparen

Sinds de publicatie van de wet over het duaal pensioensparen kunnen pensioenspaarders kiezen tussen het fiscale plafond van 960 euro met een fiscaal voordeel van 30 % en het fiscale plafond van 1.230 euro met een fiscaal voordeel van 25 %.

Wat is duaal pensioensparen

Voortaan kan u jaarlijks een keuze maken omtrent zijn fiscaliteit voor uw pensioenspaarplan.

1/ u kiest voor een jaarlijks spaarbedrag kleiner of gelijk aan het fiscale maximum van 960 EUR. In dit geval geniet u een belastingvermindering op de spaarpremie van 30%.

2/ of u kiest voor een spaarbedrag hoger dan 960 EUR, tot maximum 1 230 EUR. In dit geval geniet u een belastingvermindering op de spaarpremie van 25%. Die uitdrukkelijke keuze om meer dan 960 EUR te sparen zal elk jaar opnieuw door de cliënt moeten gemaakt worden.

Lagere bedragen dan 1.230 EUR kunnen immers resulteren in een lager fiscaal voordeel dan bij het fiscale regime van 30%. Daarom adviseren we om steeds het fiscale maximumbedrag te kiezen. Door te opteren voor het maximale jaarlijkse bedrag van 1.230 euro verhogen de toekomstig aanvullend pensioenkapitaal aanzienlijk.

Wat is mijn fiscaal voordeel?

  • Stortingen tot 960,00 euro genieten een belastingvermindering van 30% op het volledige bedrag (maximaal 288,00 euro + gemeentebelasting).
  • Stortingen boven 960,00 euro genieten een belastingvermindering van 25% op het volledige bedrag (maximaal 307,50 euro + gemeentebelasting).

Welke voorwaarden gelden er?

  • Verzekeringnemer = de verzekerde
  • De stortingen moet definitief zijn en in de Europese Economische Ruimte (EER) gedaan zijn.
  • Per jaar mag er slechts op 1 pensioenspaarverzekering of pensioenspaarrekening gestort worden.
  • Een bank of verzekeringsmaatschappij mag per belastingplichtige slechts 1 rekening of verzekering afsluiten.
  • Aanvangsleeftijd: de polis moet worden afgesloten vóór het jaar waarin de verzekeringnemer de leeftijd van 65 jaar bereikt.
  • De levensverzekering moet zijn afgesloten om een rente of kapitaal op te bouwen bij leven en/of bij overlijden.
  • Looptijd contract: minimum 10 jaar.

Belasting op uitkeringen

  • Geen taks op toegekende winstdeling.
  • Levensverzekering afgesloten voor 55 jaar: Bij uitkering op einddatum (of afkoop na 60 jaar) wordt een anticipatieve taks van 8,00% geheven door de verzekeraar op de 60ste verjaardag van de verzekerde. De anticipatieve taks heeft een bevrijdend karakter.
  • Levensverzekering afgesloten (of verhoogd) vanaf 55 jaar: Bij uitkering op einddatum wordt een anticipatieve taks van 8,00% geheven door de verzekeraar op de 10de verjaardag van de polis. De anticipatieve taks heeft een bevrijdend karakter. Het tarief van 8,00% is eveneens van toepassing bij uitkering voor de 10de verjaardag van de polis en na 60 jaar, maar enkel in geval van werkloosheid met bedrijfstoeslag (‘brugpensioen’), pensionering op de normale datum of in de 5 jaar voordien. Indien niet aan die voorwaarden voldaan is, bedraagt het tarief 33%.
  • Een gedeeltelijke of volledige afkoop voor 60 jaar is fiscaal nadelig aangezien een bedrijfsvoorheffing van 33% (te verhogen met de gemeentebelasting) verschuldigd is. Deze wordt door de verzekeraar afgehouden en via de personenbelasting verrekend.

Voor meer vragen of info maak uw afspraak: bel 011/44.55.50 of kom langs tijdens onze openingsuren.  

 

 

Lees het volledige bericht

Pensioensparen 2018: indexatie bedragen en nieuw systeem

De regering besloot het bedrag voor pensioensparen in 2018 opnieuw te indexeren. Dit jaar is er ook iets nieuws. De media hebben het er al uitvoerig over gehad: vanaf dit jaar zou het mogelijk zijn om een hoger bedrag te storten voor pensioensparen.

Indexering in 2018

Vanaf 2018 stijgt dat bedrag door de indexering tot 960 euro. U kan dan nog steeds genieten van een vermindering van 30 % via uw personenbelasting, goed voor een fiscaal voordeel van 288 euro.

Binnenkort  krijgt u de kans uw polis in die te optimaliseren. U ontvangt hiervoor nog een bericht tot indexering.

De wetgever werkt aan een tweede systeem

We verwachten dat de wetgever binnenkort een tweede systeem voor het pensioensparen zal invoeren waarbij u tot 1.230 euro zal kunnen sparen. Wie in 2018 in totaal meer dan 960 euro stort, krijgt een fiscaal voordeel van 25 % in plaats van 30 %. Wie het volledige bedrag van 1.230 euro spaart, krijgt dan een vermindering van 307,50 euro in hun personenbelasting.

Dat tweede systeem is nog niet definitief.

Wij volgen alles nauwgezet op en zullen u informeren over de details na de stemming in de Kamer van Volksvertegenwoordigers en de publicatie in het Belgisch Staatsblad.

Als je nog vragen hebt hierover, aarzel dan niet om me te contacteren: bel 011/44.55.50 of stuur een e-mail info@kwanten-meeuwissen.be

Lees het volledige bericht

Waarom een levensverzekering afkopen geen goed idee is

Een levensverzekering vroegtijdig opzeggen en het gespaarde kapitaal opvragen, is zelden een goed idee. Er zijn teveel financiële nadelen aan verbonden. Bovendien bestaan er betere initiatieven, zoals een voorschot op het eindkapitaal.

Levensverzekering vroegtijdig opnemen

Een levensverzekering is per definitie een engagement op lange termijn. Via een contract pensioensparen of langetermijnsparen spaart u bijvoorbeeld voor het aanvullend pensioen dat u binnen enkele jaren nodig hebt. Toch kan er een moment komen dat u het kapitaal dat u voorlopig bijeen spaarde, voortijdig wil opnemen. Bijvoorbeeld omdat u cash nodig hebt om uw woning te renoveren. In theorie kunt u dan uw levensverzekering afkopen: uw verzekeraar betaalt uw voorlopige spaarpot uit en u wacht niet tot de vervaldag van het contract.

Of dat een goed idee is, valt sterk te betwijfelen.

1. Kosten en fiscale gevolgen

U verliest een stuk financiële zekerheid voor later, bij een afkoop komen er afkoopkosten (maximaal 5%) kijken en u loopt de grote rendementen mis tijdens de laatste jaren van het contract.

2. Roerende voorheffing (levensverzekering zonder fiscaal voordeel)

Bovendien dient u bij een levensverzekering met een gewaarborgd rendement (=tak 21) zonder fiscaal voordeel, 25% roerende voorheffing te betalen. De belasting wordt geheven op een fictief minimumrendement van 4,75%. U bent daarvan vrijgesteld;

  • als uw contract langer dan 8 jaar loopt,
  • als u een aanvullende overlijdensdekking hebt voorzien voor 130% van de premies, en als u tegelijk verzekeringsnemer, verzekerde en begunstigde bent van de levensverzekering, als het om de uitbetaling van een overlijdenskapitaal gaat. 3. 33% belastingen (levensverzekering met fiscaal voordeel)

Bij levensverzekeringen met een fiscaal voordeel, bijvoorbeeld bij pensioensparen of langetermijnsparen, betaalt u een belasting van 33% op uw opgebouwde kapitaal plus een gemeentebelasting. Dat is zo als u de levensverzekering afkoopt voor de anticipatieve heffing wordt afgehouden. Die heffing gebeurt in het jaar van uw 60ste verjaardag, of bij de tiende verjaardag van uw contract als het op uw 55ste of later is begonnen. Ter vergelijking: als u wel wacht tot de anticipatieve heffing van 10% is afgehouden, kunt u zonder verdere fiscale implicaties het kapitaal opnemen.

Welke oplossingen zijn er?

1. Premiebetaling onderbreken

Bij een levensverzekering bent u alvast niet verplicht om maandelijks of jaarlijks een premie te betalen. U kunt gerust een tijdje een kleinere of helemaal geen premie betalen en de levensverzekering laten ‘inslapen’. Uw opgebouwde kapitaal wordt dan verder gekapitaliseerd tot aan de vervaldag. Deze optie wordt ook een ‘reductie’ of ‘premievrijmaking’ genoemd en er zijn geen extra kosten of fiscale gevolgen verbonden. Maar u zult uiteraard een kleiner resultaat hebben dan oorspronkelijk gepland.

2. Voorschot op polis

Bij sommige contracten kunt u ook een ‘voorschot op polis’ vragen aan uw verzekeraar. Uw verzekeraar leent u dan een bedrag waarop u intresten betaalt. Als u dat voorschot niet hebt terugbetaald voor het einde van het contract, gebruikt uw verzekeraar uw levensverzekering om de openstaande schuld in te lossen.

3. Inpandgeving

Een laatste optie is een inpandgeving van uw levensverzekering bij het afsluiten van een lening. Maar dan staat u de controle over uw levensverzekering af aan uw kredietverlener. U kunt dan niet meer alleen beslissen of u uw levensverzekeringscontract wil reduceren, afkopen of in pand geven.

Denk dus goed na voor u uw levensverzekering afkoopt, reduceert of in pand geeft. Vragen of raad nodig? We helpen u graag de voordeligste oplossing te vinden.

bron www.vivium.be

 

Lees het volledige bericht

Langetermijnsparen : Spaar voor uw pensioen en krijg tot 30 % van uw storting terug.

Waarom is langetermijnsparen iets voor mij?

Als u een aanvullend pensioenkapitaal wenst op te bouwen op een fiscaalvriendelijke manier. Langetermijnsparen helpt u daarbij: 100 % veilig, met een aantrekkelijk rendement en met belastingvoordeel:

  • De rentevoet van elke storting is gegarandeerd tijdens de hele looptijd. U komt nooit voor onaangename verrassingen te staan. Door jaarlijkse winstdelingen kan dit rendement nog oplopen.
  • Afhankelijk van uw inkomen levert elke storting een mooi belastingvoordeel op.

Tip: start vóór uw 65ste opnieuw met langetermijnsparen en kies een lange looptijd (minimaal 10 jaar). Zo blijft u ook na uw 65ste nog lange tijd fiscaal voordeel genieten.

Andere aftrekposten (premies voor individuele levensverzekeringen en schuldsaldoverzekeringen, kapitaalaflossingen van uw hypothecaire lening…) beperken het maximumbedrag dat u in langetermijnsparen kunt sparen. Langetermijnsparen is daarom vooral interessant vóór het afsluiten van een hypothecaire lening en na terugbetaling ervan.

Wanneer ontvang ik het gespaarde bedrag?

U ontvangt het gespaarde bedrag kort na uw 65ste verjaardag of op een latere datum (indien zo voorzien in uw contract).

We contacteren u op dat moment. U bespreekt samen met ons hoe u dit pensioenkapitaal optimaal kunt laten renderen. Zodat u zich kunt concentreren op het belangrijkste: voluit van uw pensioen genieten.

  • Bent u gestart met langetermijnsparen vóór uw 55ste en is de einddatum van uw contract op uw 65ste? Dan houdt de verzekeringsmaatschappij op uw 60ste verjaardag een gunstige taxatie van 10 % in op het opgebouwde kapitaal. De verworven winstdelingen zijn vrijgesteld van deze belasting.
  • Startte u na uw 55ste en is de einddatum na uw 65ste verjaardag, dan gebeurt deze gunstige taxatie van 10 % op de tiende verjaardag van uw contract.
  • Stortingen die u doet na deze taxatie leveren onrechtstreeks een nog hoger rendement op: u geniet immers nog steeds 30 % fiscaal voordeel, maar er is geen belasting meer verschuldigd. Voort sparen loont dus zeker de moeite.

Vermijd om uw langetermijnsparen vóór uw 60ste op te vragen. Doet u dat toch, dan is er 33 % bedrijfsvoorheffing (+ gemeentebelasting) verschuldigd.

Lees het volledige bericht